功能性委員會
審計委員會(第三屆任期: 111年06月23日至114年06月22日)
成立日期：105年06月15日
組織規章：審計委員會組織規程
本公司審計委員會由 4 名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會以下列事項之監督為主要目的：
- 公司財務報表之允當表達。
- 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
- 公司內部控制之有效實施。
- 公司遵循相關法令及規則。
- 公司存在或潛在風險之管控。
委員會成員專業資格與經驗
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條件
身分別
姓名
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專業資格與經驗 | |
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召集人 獨立董事 |
洪麗蓉 | 曾任資誠聯合會計師事務所執業會計師及合夥人，擔任薪酬委員會委員之資歷已逾3年以上，已具備有營業判斷能力、會計及財務分析能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力等專業能力。 |
| 獨立董事 | 陳以亨 | 為中山大學人力資源所教授、並任職2家其他公開發行公司獨立董事，擔任薪酬委員會委員之資歷已逾3年以上，已具備有營業判斷能力、人才培育能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力等專業能力。 |
| 獨立董事 | 羅立群 | 曾任南洋商學院客座副教授及普羅管理顧問(股)公司執行長多年，擔任薪酬委員會委員之資歷將屆3年，已具備有營業判斷能力、會計及財務分析能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力等專業能力。 |
| 獨立董事 | 盧俊誠 | 為匯理法律事務所合夥律師，擁有執業超過20年以上經歷，並兼任春星工業(股)公司監察人，具備有營業判斷能力、法律能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力等專業能力。 |
審核財務報告
董事會造送本公司110年度營業報告書、盈餘分配議案、財務報告及合併財務報告，業經本審計委員會審查完竣，認為尚無不符。
評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。參考COSO發布之內部控制制度－內部控制的整合性架構，審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
委任簽證會計師
審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。於112年03月09日第三屆第四次審計委員會及112年03月10日第十九屆第五次董事會審議並通過勤業眾信聯合會計師事務所王兆群會計師及許瑞軒會計師均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
年度運作情形
112年度審計委員會開會6次，委員列席情形如下：
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| 職稱 | 姓名 | 出席次數 | 出席率(%) |
|---|---|---|---|
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召集人 獨立董事 |
洪麗蓉 | 6 | 100 |
| 獨立董事 | 羅立群 | 6 | 100 |
| 獨立董事 | 陳以亨 | 6 | 100 |
| 獨立董事 | 盧俊誠 | 6 | 100 |
- 證交法第14條之5所列事項：
- 通過111年度合併及個體財務報告討論案。
- 通過112年第1季起簽證會計師變更案。
- 通過112年第2季至113年第1季會計師事務所委任案及獨立性評估。
- 通過本公司111年內部控制制度設計及執行之有效性同意案。
- 通過「內部稽核實施細則」及「內部控制制度自行評估準則」修正案。
- 通過111年度營業報告書。
- 通過111年度盈餘分配案。
- 通過長興材料工業(銅陵)有限公司取得土地使用權及現金增資案。
- 通過分割本公司之子公司「Nikko-Materials Co., Ltd.」乾膜光阻相關營業讓與本公司之子公司「長興材料工業株式會社」案。
- 通過集團關聯企業間資金貸與(非循環額度)案。
- 通過集團子公司間資金貸與(循環額度)案。
- 通過創興精細化學（上海）有限公司股權出售案。
- 通過112年第1季合併財務報告討論案。
- 通過簽證會計師提供非確信服務預先核准辦法。
- 通過本公司提供背書保證予銀行，為子公司取得授信額度事由。
- 通過長興光學材料(蘇州)有限公司股權出售案。
- 通過長興電子(蘇州)有限公司第四、五塗膠產線投資變更案。
- 通過子公司Eternal Technology Corporation 股權架構調整暨增資案。
- 通過長興化學工業（成都）有限公司增資案。
- 通過長興(中國)投資有限公司及Eternal International (BVI) Co.,Ltd.現金減資案。
- 通過長新樹脂有限公司現金減資案。
- 通過擬向子公司「Nikko-Materials Co., Ltd.」收購其持有之「長興材料工業株式會社」股權案。
- 通過長興(中國)投資有限公司提供背書保證予銀行，為子公司取得授信額度事由。
- 通過112年第2季合併財務報告。
- 通過2023年度子公司稽核計畫修正案。
- 通過Eternal Holdings Inc.資金貸與 (非循環額度)案。
- 通過本公司背書保證「Eternal Nanyang Investment Co., Ltd.」貸款額度案。
- 通過112年第3季合併財務報告。
- 通過子公司長廣精機股份有限公司民國112年第一次現金增資發行新股案。
- 通過放棄參與子公司長廣精機股份有限公司民國112年第一次現金增資計劃案。
- 通過子公司長廣精機股份有限公司擬發行112年度第一次員工認股權憑證1,490,000股案。
- 通過子公司長廣精機股份有限公司發行員工認股權憑證之員工符合認股條件名冊案。
- 通過子公司長廣精機股份有限公司辦理現金增資發行新股之員工符合認股條件名冊案。
- 通過集團子公司間資金貸與(循環額度)案。
- 通過集團子公司間資金貸與 (非循環額度)案。
- 除前開事項外，未有其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。
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| 開會日期 | 議案內容及後續處理 |
|---|---|
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112.03.09 第三屆 第四次 審計委員 |
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委員意見：無反對或保留意見。 決議結果：經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。 公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。 |
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112.05.08 第三屆 第五次 審計委員 |
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| 委員意見：無反對或保留意見。 決議結果：經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。 公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。 |
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112.06.29 第三屆 第六次 審計委員 |
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委員意見：無反對或保留意見。 決議結果：經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。 公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。 |
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112.08.07 第三屆 第七次 審計委員 |
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委員意見：無反對或保留意見。 決議結果：經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。 公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。 |
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112.11.07 第三屆 第八次 審計委員 |
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委員意見：無反對或保留意見。 決議結果：經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。 公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。 |
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112.12.18 第三屆 第九次 審計委員 |
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委員意見：無反對或保留意見。 決議結果：經主席徵詢全體出席獨立董事無異議照案通過。 公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。 |
公司治理及永續發展委員會(第二屆任期: 111年06月23日至114年06月22日)
成立日期：110年11月05日
(原名稱為公司治理及企業社會責任委員會，於111年3月11日更名為公司治理及永續發展委員會)
組織規章：公司治理及永續發展委員會組織規程
本公司之公司治理及永續發展委員會委員計7人，包含4位獨立董事，旨在檢視公司核心營運相關之環境、社會或公司治理議題之風險評估，訂定相關管理政策或策略。
公司治理及永續發展委員會以下列事項之監督為主要目的：
- 「長興材料工業股份有限公司永續發展準則」及「長興材料工業股份有限公司治理規定」等規章辦法之審閱。
- 永續發展年度計畫及策略方向之訂定，包括永續報告書之審閱。
- 企業永續發展專案及活動計畫之訂定、執行成效之追蹤與檢討。
委員會成員專業資格及運作情形
- 公司治理及永續發展委員會成員專業資格及112年度各委員列席情形
| 職稱 | 姓名 | 主要專長 | 出席次數 | 出席率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 召集人董事長 | 高國倫 | 經營管理、公司治理 | 3 | 100 |
| 總經理 | 毛惠寬 | 經營管理、公司治理 | 3 | 100 |
| 行政管理長 | 朱瑞欣 | 經營管理、公司治理 | 3 | 100 |
| 獨立董事 | 洪麗蓉 | 會計稅務 | 3 | 100 |
| 獨立董事 | 羅立群 | 財務金融 | 3 | 100 |
| 獨立董事 | 陳以亨 | 人力資源 | 3 | 100 |
| 獨立董事 | 盧俊誠 | 法律專業 | 3 | 100 |
- 112年會議議案內容
| 開會日期 | 議案內容 |
|---|---|
| 112.03.24 |
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| 112.08.07 |
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| 112.12.18 |
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- 歷年運作情形