功能性委員會

1. 審計委員會(第三屆任期: 111年06月23日至114年06月22日)
   1. 成立日期：105年06月15日
   2. 組織規章：審計委員會組織規程
   3. 本公司審計委員會由 4 名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
   4. 審計委員會以下列事項之監督為主要目的：
   5. 1.公司財務報表之允當表達。
      2.簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
      3.公司內部控制之有效實施。
      4.公司遵循相關法令及規則。
      5.公司存在或潛在風險之管控。
   6. 委員會成員專業資格與經驗
   
   
   
   7. 審核財務報告
   8. 董事會造送本公司110年度營業報告書、盈餘分配議案、財務報告及合併財務報告，業經本審計委員會審查完竣，認為尚無不符。
   9. 評估內部控制系統之有效性
   10. 審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、風險管理、資訊安全、外包、法令遵循等控制措施)的有效性，並審查了公司稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，包括風險管理與法令遵循。參考COSO發布之內部控制制度－內部控制的整合性架構，審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
   11. 委任簽證會計師
   12. 審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。於111年03月07日第二屆第十五次審計委員會及111年03月11日第十八屆第十九次董事會審議並通過勤業眾信聯合會計師事務所王兆群、郭麗園會計師均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
   13. 年度運作情形
   14. 111年度審計委員會開會5次，委員列席情形如下：
   
   15. 註：於111.06.23股東會選任，應出席3次。
   16. 1.證交法第14條之5所列事項：
   
   
   
   17. 2.除前開事項外，未有其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。
   18. 3.歷年運作情形
   19. 110年度
   20. 109年度
   21. 108年度
2. 薪資報酬委員會(第五屆任期: 111年06月23日至114年06月22日)
   1. 成立日期：100年10月21日
   2. 組織規章：薪資報酬委員會組織規程
   3. 工作彙總及運作情形
   4. 本公司薪資報酬委員會由 4 名獨立董事組成，旨在落實公司治理及強化董事會功能，健全董事及經理人薪資報酬制度。
   5. 薪資報酬委員會以下列事項之監督為主要目的：
   6. 1.訂定並定期檢討董事及經理人績效評估，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
   7. 2.定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。
   8. 年度運作情形
   9. 110年度
   10. 109年度
   11. 108年度
3. 公司治理及永續發展委員會(第二屆任期: 111年06月23日至114年06月22日)
   1. 成立日期：110年11月05日
   2. (原名稱為公司治理及企業社會責任委員會，於111年3月11日更名為公司治理及永續發展委員會)
   3. 組織規章：公司治理及永續發展委員會組織規程
   4. 本公司之公司治理及永續發展委員會委員計7人，包含4位獨立董事，旨在檢視公司核心營運相關之環境、社會或公司治理議題之風險評估，訂定相關管理政策或策略。
   5. 公司治理及永續發展委員會以下列事項之監督為主要目的：
   6. 1.「長興材料工業股份有限公司永續發展準則」及「長興材料工業股份有限公司治理規定」等規章辦法之審閱。
   7. 2.永續發展年度計畫及策略方向之訂定，包括永續報告書之審閱。
   8. 3.企業永續發展專案及活動計畫之訂定、執行成效之追蹤與檢討。
   9. 委員會成員專業資格及運作情形
   10. 1.司治理及永續發展委員會成員專業資格及111年度各委員列席情形
   
   11. 註：第二屆新任委員於111.06.23選任，應出席2次。
   12. 2.111年會議議案內容
   
   
   
   13. 年度運作情形