Investor Relations ‧投資人關係

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

  1. 內部稽核主管與獨立董事至少每季一次會議,就本公司內部稽核執行狀況與內控運作情形提出報告。
  2. 獨立董事與會計師每年定期會議(審計委員會會議),會計師就查核本公司財務狀況及內控執行情形與獨立董事溝通,包括會計處理原則及影響損益較重大之內容說明。
  3. 獨立董事委請會計師審核本公司財務報表,並出具查核意見書供獨立董事參考。

二、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要

日期 溝通重點
2021/11/01 稽核主管於董事座談會報告採購及付款循環之查核結果,並提出稽核建議,另針對獨董提問進行回答與溝通。
2021/06/23 1.稽核主管於董事座談會中回覆前次獨董提問問題及報告追蹤情形。2.稽核主管於董事座談會中報告各事業部不合格品判斷及處理作業程序之查核結果,並提出稽核建議事項,針對獨董提問進行回答及溝通。
2021/05/03 1.稽核主管於董事座談會中回覆前次獨董提問問題及報告追蹤情形。
2.稽核主管於董事座談會報告精密機械產品線內控制度設計及遵循情形,並提出稽核建議,另針對獨董提問進行回答及溝通。
2021/03/19 1.稽核主管於董事座談會中回覆前次獨董提問問題及報告追蹤情形。
2.稽核主管向獨董提報過去5 ~ 10年重複發生之問題彙總。
2020/12/21 1.稽核主管於董事座談會中回覆前次獨董提問問題及報告追蹤情形。
2.稽核主管於董事座談會報告資訊安全管理及廢棄物運輸商管理之查核結果,並提出稽核建議事項,針對獨董提問進行回答及溝通。
2020/07/02 1.稽核主管於董事座談會中回覆前次座談會獨董提問問題及報告追蹤情形。
2.稽核主管於董事會座談會中報告異常庫存品管理情形,提出稽核建議事項,並針對獨董提問進行回答及溝通。
2020/04/30 1.稽核主管於董事座談會中回覆前次座談會獨董提問問題及做後續追蹤報告。
2.稽核主管於董事座談會中報告試驗設備管理作業之查核結果,並提出稽核建議事項,針對獨董提問進行回答及溝通,並做後續改善事項追蹤。
2020/03/23 稽核主管於董事座談會中報告查核各廠消防滅火器設備之管理規則及實際執行結果,並提出稽核建議事項,針對獨董所提進行回答及溝通,並作後續追蹤調查。


三、獨立董事與會計師之溝通情形摘要

日期 溝通重點
2020/12/21 109年度合併及個體財務報告重點討論及公司治理3.0說明。
2019/12/24 108年度合併及個體財務報告重點討論及主管機關最新函令要求。
2019/03/19 107年度合併及個體財務報告重點討論。