Investor Relations ‧投資人關係

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

  1. 內部稽核主管單獨與獨立董事至少每季一次進行座談,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告與進行溝通,並就獨立董事之建議提出公司處理執行結果。
  2. 獨立董事與會計師每年定期會議(審計委員會會議),會計師就查核本公司財務狀況及內控執行情形與獨立董事溝通,包括會計處理原則及影響損益較重大之內容說明。
  3. 獨立董事委請會計師審核本公司財務報表,並出具查核意見書供獨立董事參考。

二、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要

日期 溝通重點
2022/08/02 1.獨立董事(3/4出席)與稽核主管單獨座談。
2.溝通事項:稽核主管報告資通安全檢查作業、薪工循環之查核結果,並對獨董提問進行回覆。
3.溝通結果:獨董請稽核室對受查單位所提之改善方案追蹤至改善完成。
4.辦理情形:稽核室已開立稽核改善事項追蹤單進行追蹤。
2022/05/09 1.獨立董事(3位全數出席)與稽核主管單獨座談。
2.溝通事項:稽核主管報告生產循環之稽核發現及改善情形,並針對獨董提問進行回覆。
3.溝通結果:獨董請稽核室針對相關查核缺失追蹤至改善完成。
4.辦理情形:稽核室已開立稽核改善事項追蹤單進行追蹤。
2022/03/07 1.獨立董事(2/3出席)與稽核主管單獨座談。
2.溝通事項:報告採購作業查核結果並提出制度面改善建議。
3.溝通結果:出席獨董對報告內容無意見。
2021/12/15 1.稽核主管單獨與獨立董事座談(2/3獨董出席),回覆前次獨董提問採購循環職能分工、作業流程設計等問題,並提出公司制度設計之改善方案。2.會中另報告原料採購作業流程問題、稽核建議及採購單位所提之改善方案,獨董對本次報告內容無意見。
2021/11/01 稽核主管單獨與獨立董事座談(2/3獨董出席),報告採購及付款循環之查核結果,並提出稽核建議;獨立董事於會中提出建議採購循環職能分工、作業流程設計等問題,需再進行內部溝通及改善,稽核主管於下次座談時回覆改善情形。
2021/06/23 1.稽核主管以書面回覆獨立董事提問問題,補充說明新產品線之技術管理、銷售與採購模式,獨董無提出意見。2.稽核主管以書面提報各獨董各事業部不合格品判斷及處理作業程序之查核結果,並提出稽核建議事項,獨董建議後續應在確認各事業部是否落實執行,稽核主管回覆:針對事業部所提改善方案皆已開立追蹤表追蹤改善情形,未來亦會納入稽核項目查核執行情況,以確保制度落實有效。
2021/05/03 稽核主管單獨與獨立董事座談(3位獨董全數出席),報告精密機械產品線內控制度設計及遵循情形,並提出稽核建議,獨董提出新產品線內控設計及營運狀況之問題,稽核主管已針對獨董問題進行回覆。
2021/03/19 1.稽核主管單獨與獨立董事座談(3位獨董全數出席),回覆前次座談中獨董所提試驗設備管理、異常庫存品管理之相關問題,提供相關資料,並依獨董意見轉達公司管理階層。2.稽核主管依獨董要求提報過去5 ~ 10年重複發生之問題彙總,經評估多為執行面之缺失,對公司經營無重大影響。獨董請公司管理階層針對缺失檢討制度面是否調整,或評估是否懲處方式杜絕再犯,已依獨董意見轉知公司管理階層。


三、獨立董事與會計師之溝通情形摘要

日期 溝通重點
2022/03/07 1.審計委員會,獨立董事全體出席。
2.溝通事項:110年度合併及個體財務報告討論案。
3.溝通結果:無異議照案通過。
2021/12/25 1.審計委員會,獨立董事全體出席。
2.溝通事項:110年度關鍵查核事項報告。
3.溝通結果:無異議照案通過。
2021/03/19 1.審計委員會,獨立董事全體出席。
2.溝通事項:會計師109年度查核工作報告說明及109年度合併及個體財務報告討論案。
3.溝通結果:無異議照案通過。
2020/12/21 1.審計委員會,獨立董事全體出席
2.溝通事項:109年度合併及個體財務報告重點討論及公司治理3.0說明。
3.溝通結果:無異議照案通過。